按照市委统一部署，市委第三巡察组于2020年4月15日至7月10日，对市审计局党组开展了巡察工作。7月28日，向市审计局党组移交了《关于对市审计局党组巡察情况的反馈意见》，共涉及落实党中央重大决策部署、落实全面从严治党战略部署、落实新时代党的组织路线、落实巡视、审计、主题教育发现问题整改情况4个方面8类14个问题。市审计局党组主动认领问题，精准逐条施策，扎实推进整改，构建长效机制。反馈问题现已完成整改14个。整改期间，共建立健全制度8项。现将具体整改情况报告如下。

        ​一、巡察整改总体情况

        市审计局党组高度重视市委第三巡察组反馈意见，把巡察整改作为当前一项重大政治任务、一项重中之重的工作来抓，严肃认真对待，深刻剖析反思，全面举一反三，坚决贯彻推进，确保巡察反馈意见得到扎实有效整改落实。

        （一）统一思想认识，加强组织保障。巡察反馈会召开后，市审计局党组第一时间启动整改工作，成立由党组书记任组长，其他班子成员任副组长，相关科室、中心负责人为成员的巡察整改工作领导小组，切实加强对整改工作的组织领导、统筹协调和督促推进。先后召开多次整改会议，对整改落实工作进行专题研究部署，进一步统一思想认识，切实增强抓好整改落实工作的思想自觉和行动自觉。

        （二）坚持问题导向，细化整改措施。针对反馈意见，市审计局党组逐条讨论，剖析根源、反思反省，从思想上进一步提高认识、端正态度，在不折不扣、全面扎实抓好整改落实上形成共识、明确目标。以文件形式下发《市审计局党组关于对巡察反馈问题的整改方案》和《中共嘉峪关市审计局党组巡察整改任务清单》，明确责任领导、责任部门、责任人和整改时限，细化整改措施，做到责任到人、扛责上肩，确保了每一个问题有人抓、有人管、有人落实。实行挂图作战，建立销号制度，按照任务清单，逐一抓好具体问题的整改落实，确保整改工作不留盲区。

        （三）注重标本兼治，建立长效机制。在整改落实中，注意分清主次，紧紧抓住重点问题、重点领域和关键环节，带动相关问题解决，提高整改效率。坚持把巡察整改与改进作风建设、提高党建水平、优化发展环境、促进审计业务发展相结合、统筹推进，发挥整改对工作的推动作用，注重解决体制机制方面存在的问题，把整改成果常态化、制度化。

        ​二、巡察反馈问题的整改情况

        ​（一）落实党中央重大决策部署方面

        1. 关于“学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不深入”的问题

        针对“学用结合不到位。班子成员对习近平新时代中国特色社会主义思想的新理论、新观点、新战略缺乏深入系统的思考钻研，在拓展延伸学、联系实际学上下得功夫还不够。定期集体学习和交流讨论的形式固化，还存在个别硬搬套用的现象，准备不充分，如在中心组学习会、党组会上多以读文件、机械性传达为主，对应知应会的内容还没有完全做到熟记于心，没有把学习和运用贯穿起来，未能结合实际活学活用、针对性地研究和解决工作短板和实际问题，通过学习指导实际工作的效果发挥的不充分”的问题。

        整改情况：一是按将习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大及《习近平谈治国理政》第三卷，纳入到理论中心组学习计划和机关党支部学习计划中，注重对新理论、新观点、新战略的思考钻研，采取党组理论中心组学习、“三会一课”和个人自学等多种形式，确保学习取得实效。二是提升学习效率，妥善处理好工作与学习的关系，规范学习活动，在召开中心组学习会、党组会、机关支部集中学习时，要求参会人员做好充分准备，先自学后集中研学。三是创建“学习型”机关，对学习制度中学习的内容、形式、方法、考核等进行了从新修订。四是在支部集中学习、党小组会上，对党员进行应知应会进行提问，对学习情况进行检验，及时掌握学习效果。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        建章立制：修订完善《嘉峪关市审计局学习制度》。

        针对“学习不认真。理论自学情况效果不佳，深度广度不够，如个别党员干部的学习笔记仅仅记录了学习标题，没有针对具体学习内容进行延伸扩展，还存在为了通过检查而记录笔记的现象。在使用“学习强国”和“甘肃党建”等APP进行线上自学时单纯以刷分为目的，没有真正对照个人学习计划，认真读文章，仔细看视频，带着思考进行答题等。5月25日对23名党员《学习强国》APP积分进行统计，个别科级干部积3931分，积分较低”的问题。

        整改情况：一是实行积分情况定期通报和党员学习笔记调阅，每月对未完成每月学习积分的党员在党员大会上进行通报，要求在党小组会或是党员大会上作出说明，每季度对党员学习笔记进行调阅，调阅情况在党员大会上进行通报。二是组织党务干部参加市委直属机关工委党支部建设标准化大比武活动，取得第二名成绩。通过大比武活动，激发了党务干部立足本职岗位，认真学习党建知识，运用党章、党规规范开展工作的自觉性，促进了机关党建整体水平不断提升。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        建章立制：制定《中共嘉峪关市审计局党支部党员学习笔记调阅制度》。

        （二）落实全面从严治党战略部署方面

        2. 关于“廉政风险防控存在漏洞”的问题

        针对“物资采购不规范，2017年4月支嘉峪关新天创打字复印部印刷费1700元、8月支嘉峪关佰业办公设备经销部硒鼓、墨盒款8178元，2019年4月支嘉峪关实远办公设备销售中心硒鼓、墨盒款4560元、10月支嘉峪关丰腾图文快印中心印刷费5460元，以上支出均未在政府定点协议供货商处采购”的问题。

        整改情况：一是9月中旬组织财务人员认真学习了政府采购法律法规及财政部门印发的关于政府采购相关规定。二是强化制度建设，制定出台《嘉峪关市审计局政府采购内部控制制度》并严格执行。三是在购买办公设备、文印印刷、办公家具、办公自动化类及办公消耗用品时，严格按照市财政协议供货规定中有关内容，按程序、按要求全面履行审批程序，依规购置办公用品。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        建章立制：制定出台《嘉峪关市审计局政府采购内部控制制度》。

        3. 关于“财务管理还不严格”的问题

        针对“报销审核把关不严。2017年7月支付孙国元劳务费3500元，无合同；2017年12月支付委托审计服务费626904元，分管领导和经办人未在审批单上签字；2017年12月支市开通商贸公司会议费40635元，无会议通知及实际参会人员签到表”的问题。

        整改情况：一是由相关责任部门对未签订的合同进行补签，对付费审批单进行签字，对无会议通知及参会人员签到表的查阅以前年度资料予以补齐。二是进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的规范性。三是严格落实各项财务规章制度，严格审批程序，要求经办人、审核人、审核领导对各类票据、报销途径严格审核把关，财务人员对于不符合规定的票据一律不予报销。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        建章立制：修订完善《嘉峪关市审计局财务管理制度》。

        针对“账务核算不规范。2019年10月将冲洗费2000元直接打至个人卡内；2017年2月、2019年4月个别领导干部出差未使用公务卡结算住宿费；2017年11月支付吴寿先讲课费1000元，未开具劳务费发票”的问题。

        整改情况：一是8月组织干部职工学习《单位公务卡管理办法（试行）》《甘肃省预算单位公务卡使用管理办法》《嘉峪关市预算单位公务卡管理暂行办法》等相关规定的学习，要求干部职工在从事公务活动时使用公务卡结算。二是加强分管领导及财务人员的学习和培训，9月中旬组织财务人员学习《会计基础规范》，进一步提高财务人员的技术水平、业务能力和领导的管理水平。三是明确和统一费用支出程序，对支付的劳务费必须开具正规发票后方可支付。四是规范使用公务卡，提高公务支出透明度，对8月、9月和10月出差的公职人员，严格按照程序使用公务卡结算报销。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        针对“设备购置未入资产账。2017年12月支办公耗材款40240.98元(其中打印机1台2850元)，2019年9月购买打印机1台1500元未入资产账”的问题。

        整改情况：一是进行了资产账实核对，对2017年12月支办公耗材款40240.98元(其中打印机1台2850元)，2019年9月购买打印机1台1500元未入账的资产进行了资产录入。二是加强对财务人员业务知识的培训，熟练掌握资产管理中的规定和要求，全面提高对单位资产的管理。三是财务人员每年对固定资产进行清查、盘点，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、损毁或是未列入帐的国定资产，保护固定资产的安全与完整，保证账实相符。 

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        针对“科目使用不规范。2017年6月支宣传制作费28326.3元，应记入“办公费”科目，实际记入“差旅费”科目；购置20台联想隔离机161200元，应记入“办公设备购置费”科目，实际记入“办公费”科目”的问题。

        整改情况：一是规范使用会计科目，财务人员严格按照会计制度规定录入会计凭证，准确填写会计科目。二是严格审核把关，对每一张凭证做到原始凭证审核无误后，填写记账凭证。三是定期对账目进行核对， 做到账实相符、账账相符、账证相符、账表相符、表间钩稽关系正确。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        4. 关于“派驻纪检监察组落实监督责任不力”的问题 

        针对“派驻纪检组日常监督不到位，2017-2019年，派驻纪检监察组未按要求会同市审计局党组每年两次专题研究党风廉政建设和反腐败工作，未对市审计局履职尽责、工作作风和廉洁自律等情况进行评议监督，主动监督的意识还不够”的问题。

        整改情况：一是局党组进一步加强与派驻纪检监察组的对接力度，共同研究党风廉政建设和反腐败工作。二是在2020年度科级干部提拔任用工作动议前及开展过程中及时征求派驻纪检组意见建议，对工作进展情况进行及时汇报。三是在召开党组会前，积极主动邀请派驻纪检组全程参会指导，主动征求派驻纪检监察组意见，主动接受派驻纪检监察组的监督把关。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        （三）落实新时代党的组织路线方面

        5. 关于“党内政治生活不严肃”的问题

        针对“2018年3月16日，机关党支部组织生活会，互相批评走过场，多数都是一句话带过，无意见的情况比较普遍，甚至以表扬代替批评；2018年6月19日，党支部“七一”组织生活会，只有自我批评，未开展相互批评”的问题。

        整改情况：一是组织党员干部认真学习《中国共产党章程》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》等党纪党规。二是组织党务干部进行培训，对会议记录的规范记录方法再次学习，确保记录全面详实。三是在8月份开展了以“坚定理想信念、严守党纪党规”为主题的专题组织生活会，严格做好组织生活会会前征求意见、谈心谈话、撰写对照检查材料等各项准备工作，在开展批评与自我批评环节中，按照会议记录的要求，详细记录党员发表的意见，做到原汁原味的记录，确保真实反映会议过程，确保组织生活会达到既定目标，开出实效。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        6. 关于“党员教育管理不规范”的问题

        针对“党员管理不规范。离岗创业人员孙夏于2017年9月办理手续，党组织关系一直未转出；2019年民主评议党员登记表评议意见未填写”的问题。

        整改情况：一是完整填写民主评议党员登记表评议意见，即知即改已完成。二是离岗创业人员孙夏现已返岗工作。今后单位若出现新的离岗创业党员，将及时将其组织关系转移到所居住的社区对其进行管理。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        针对“发展党员周期较长。周煜鹏2014年4月列为入党积极分子后，历时3年于2017年6月发展为预备党员；礼琪瑛2017年9月列为发展对象，历时2年于2019年6月发展为预备党员且预备期思想汇报材料缺失”的问题。

        整改情况：一是组织党务干部认真学习《中国共产党发展党员工作细则》，做到学深学透，切实掌握党员发展工作程序要求。二是做好党员发展工作，严格按照《党支部建设标准化手册》中规定的发展党员工作程序，认真做好入党积极分子和发展对象的考察，对列为发展对象和预备党员的严格按照时间节点上报思想汇报材料并进行考察，对符合条件的人员及时按程序申请报备，转入下一阶段。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        针对“党务干部业务知识欠缺，对《党章》等相关规章制度研究不透。2018年6月22日党员大会讨论周煜鹏预备期满转正、2019年10月16日党员大会补选组织委员会议，有选举权的党员参会均未达到超4/5的要求，且选举结果未向市直机关工委报备”的问题。

        整改情况：一是加强党务干部党内法规政策学习力度，尤其是在《党章》《中国共产党党员教育管理条例》《中国共产党支部工作条例》学通弄懂下下功夫。二是严格按照程序召开支部换届选举工作，参会党员未达到规定要求的一律不得召开会议，会后要及时将结果情况以报告的形式向机关工委报备。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        7. 关于“选人用人工作不规范”的问题

        针对“科级干部选拔备案操作规程不熟悉，工作不严谨。2019年6月科级干部试用期满考核，缺少考察情况汇总表，谈话实际人数与参加谈话人员名单不符”的问题。

        整改情况：一是要求办公室人员全面加强对科级干部选拔备案操作规程的学习，确保熟悉掌握提拔备案相关操作规程。二是在2020年科级干部选任工作中，严格按照分析研判和动议、制定工作方案、民主推荐、研究确定考察对象、考察、任前公示、备案审查、办理任免职手续等程序进行，对科级干部选拔任用工作实行全程纪实，并形成资料归档。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        ​（四）落实巡视、审计、主题教育发现问题整改情况

        8. 关于“审计查出问题整改落实的力度还有待加强”的问题

        针对“对一些被审计单位个别难以整改或改而又犯的问题，多以发文督办、电话沟通、收取资料等方式督促，对如何整改、是否整改到位后期持续关注不够，源头上堵塞漏洞、审计的体检治病功能发挥的还不充分，推动整改落实的力度还需进一步加强”的问题。

        整改情况：一是提高站位抓整改。提高政治站位，加大审计整改力度，将审计发现问题整改落实清单下发至各整改责任单位，并对历次审计发现问题整改落实情况进行“回头看”，确保审计监督的严肃性和公信力。二是完善机制抓整改。在机构改革后，由审计指导监督科负责建立审计整改落实台账，对全局审计整改工作进行跟踪，督促定期汇总，形成层层抓落实的良好工作格局。三是持续跟踪抓整改。各审计组在新项目进行审计时，认真了解以前年度审计发现问题及整改落实情况，将之前审计报告发现的问题和提出整改建议的整改情况作为一项重要审计事项，列入审计实施方案，督促整改落实到位。四是创新方式抓整改。开发审计发现问题整改平台管理系统，将审计发现的问题、审计建议及移送线索逐个在挂销号系统挂号，对逾期未通过销号审核的未整改事项，由审计组向整改责任单位出具《整改督办单》。系统的建成将便于查询和汇总、综合分析，并形成审计整改历史数据，实现审计整改实时、动态的信息化、精细化管理，避免言行不一的“两张皮”虚假整改现象发生。

        整改时限：整改完成并长期坚持。

        建章立制：制定出台《嘉峪关市审计局以案释法工作制度》《嘉峪关审计局行政执法公示制度》《嘉峪关市审计局行政执法全过程记录制度》《嘉峪关市审计局重大执法决定法制审核制度》。

三、下一步工作打算

        通过2个月的整改，市审计局党组落实市委第三巡察组巡察反馈意见整改工作取得了阶段性的成效，但仍需要持续深化推进。下一步，市审计局党组将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，牢固树立持续整改、长期整改的思想，坚持以严的要求、实的行动，充分利用好前期的整改成果，持续抓好抓实巡察后续整改工作。

        （一）进一步加强学习，提高政治站位。按照学懂弄通做实的要求，持之以恒深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，筑牢理想信念的根基，不断强化意识形态工作，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，在贯彻落实上级决策部署上不打折扣、不做选择、不搞变通，在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致，从讲政治、讲大局、讲纪律的高度，以鲜明的态度、积极的行为、强有力的措施，全面落实“两个责任”，切实抓好当前各项工作。

        （二）继续抓好后续整改，确保整改取得实效。市审计局党组巡察整改完成了集中整改阶段性任务，下一步将按照《整改方案》要求，持续抓好长期坚持工作的落实和阶段整改成果的巩固。对已经完成的整改任务，适时组织开展“回头看”，通过“回头看”，认真总结梳理成绩，深入查找存在问题，分析研究深层原因，采取措施予以解决，巩固整改成果；对需要长期坚持不懈的整改任务，紧盯不放，坚决杜绝类似问题反弹回潮，确保整改问题件件有落实，整改措施条条显成效。

        （三）加强建章立制，巩固扩大整改成果。在抓好整改的同时，深入分析问题产生的深层次原因，做到举一反三、标本兼治。以此次巡察整改工作为契机，对全局各类规章制度进行梳理、修订和完善，着眼于用制度管人管事，把解决具体问题与推进制度建设紧密结合，建立健全相关工作机制，形成相互衔接、相互配套的长效机制，真正使整改的过程成为提高凝聚力、战斗力、创造力的过程，成为促进全体干部职工作风转变的过程，成为一次加强党性锻炼、检验工作成效的过程，为打造一支政治可靠、清正廉洁、业务精湛、作风优良的审计队伍提供坚强保障。

        欢迎广大干部群众对市审计局巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系人：李海，联系电话：0937-6323900，电子邮箱：123504039@qq.com，通讯地址：嘉峪关市胜利南路879号，邮编：735100。

 

 

中共嘉峪关市审计局党组

2020年12月25日